新濠天地娱乐

 
设为首页  |  加入收藏
站内搜索:
 首页 | 企业概况 | 新闻中心 | 新濠天地娱乐 | 科技创新 | 经营管理 | 对外开发 | 党群工作 | 企业文化 | 权属单位 | 民生通道 
 
集团概况
  新濠天地娱乐集团前身为龙口矿务局,始建于1968年10月,1987年5月成立龙口矿务局,2003年3月改制为“龙口矿业集团有限公司”,原为山东省国资委直管的23家大型国有企业之一,2011年4月成为山东能源集团旗下的六家公司之一。 新濠天地娱乐集团具有十分优越的区域优势。公司位于山东...    详细>>
热点点击
 
公告公示
 
· 新濠天地娱乐官网集团有... 11/21
· 山东里能集团有限公司巨... 11/17
· 10/13
· 山西忻州原平新濠天地娱乐盘道煤... 05/25
· 新濠天地娱乐盘道煤业选煤厂环境... 12/08
· 关于假冒山东能源龙口矿... 07/31
当前位置: 首页>>经营管理>>风险审计>>正文
第2301号内部审计具体准则——内部审计机构的管理(三)
2018-12-24 16:37     (点击: )

第四章  项目管理的内容和方法

第十七条  内部审计机构应当根据年度审计计划确定的审计项目,编制项目审计方案并组织实施,在实施过程中做好审计项目管理与控制工作。

第十八条  在审计项目管理过程中,内部审计机构负责人与项目负责人应当充分履行职责,以确保审计质量,提高审计效率。

第十九条  内部审计机构负责人在项目管理中应当履行下列职责:

(一)选派审计项目负责人并对其进行有效的授权;

(二)审定项目审计方案;

(三)督导审计项目的实施;

(四)协调、沟通审计过程中发现的重大问题;

(五)审定审计报告;

(六)督促被审计单位对审计发现问题的整改;

(七)其他有关事项。

第二十条  审计项目负责人应当履行的职责包括下列方面:

(一)编制项目审计方案;

(二)组织审计项目的实施;

(三)对项目审计工作进行现场督导;

(四)向内部审计机构负责人及时汇报审计进展及重大审计 发现;

(五)组织编制审计报告;

(六)组织实施后续审计;

(七)其他有关事项。

第二十一条  内部审计机构可以采取下列辅助管理工具,完善和改进项目管理工作,保证审计项目管理与控制的有效性:

(一)审计工作授权表;

(二)审计任务清单;

(三)审计工作底稿检查表;

(四)审计文书跟踪表;

(五)其他辅助管理工具。

第二十二条  内部审计机构应当建立审计项目档案管理制度,加强审计工作底稿的归档、保管、查询、复制、移交和销毁等环节的管理工作,妥善保存审计档案。

第五章    

第二十三条  本准则由中国内部审计协会发布并负责解释。

第二十四条  本准则自201411日起施行。

关闭窗口
友情链接:
Copyright 2011 新濠天地娱乐官网集团有限公司  All Rights Reserved. 

地址:山东省龙口市龙港开发区振兴南路369号
日访问:
总访问: